却宋太宗忘了，已经临朝多年当政的萧太后，在她采取的一系列的措施之后，朝纲还是空前的稳固，和辽景宗在世时没有什么两样，仍然是朝中之事还有她来决定。此时，萧太后闻宋太宗赵光义御驾亲征，又率三路大军向辽国杀来。她又用了和当年同样的方法，决定不慌不忙让宋军深入，然后再集结优势兵力，与宋军最后决战。
于是，她先立刻下令让南京（燕京）都留守耶律休哥率军去迎住挡住曹彬，以耶律轸为都统，率领辽兵去迎住挡住潘美、杨业的宋军。然后自己和韩昌韩德让带着自己的儿子辽圣宗御驾亲征，而鼓舞士气，亲往驼罗口（今北京南口），等待着与宋军决战。
继而，她又下令调集各路重兵集结，决定待宋兵长处跋涉，因攻城掠地成为疲惫之师强弓之末的时候，再与宋军进行最后的重兵决战。
双方在这样的决战和对决战的方略之下，开始，又是宋军仗打的很顺利。曹彬一路迅速攻克固安南城，田重进于飞狐北大破辽军，潘美杨业在西陉痛击打败辽军，攻克辽军驻守的寰州。不久，曹彬又攻克涿州，潘美杨业相继攻克朔州，拿下应州，大破云州。中路军大将米信率领宋军又于新城大败辽军。
坐镇驼罗口的萧太后与韩德让，闻宋军果然三路大军都一路告捷，见她派出去要攻打高丽的远征精锐辽军接到她的旨意后立刻返回来等待旨意，她便立刻派给耶律休哥一部分，决定要先给宋军最强的东路军一个重创，先削一削宋军的锐气，并委任耶律休哥指挥燕云的彪悍部队先挡住宋军，然后寻找时机教训宋军。同时，萧太后见她下旨召集的奚人部族和南北两院的辽军都聚结驰援而到，便立即做好部署，准备与宋军进行最后的主力决战。
耶律休哥是一个久经战阵经历过高粱河战役的辽国勇将，此人有勇有谋，智勇双全，他非常清楚自己的军队和宋军的优点和缺点，和双方善于的作战特点。于是他下令以幽州为集结地，让各路败退回来的将领率兵都在此集结。然后命令各路军先不参加决战，先都各自派出骑兵，神出鬼没的四处袭击宋军的巡逻队，和押运粮草的宋军，阻止截断宋军的粮道，夺取粉毁宋军的粮草，以小股军队机动灵活的给宋军以重创，以此而迟滞宋军的进攻。
宋太宗看到各路大军节节胜利，频频告捷，进行的十分顺利，先前高粱河之战他曾经吃过这样的亏，于是宋太宗便警觉的下旨告诫各路宋军将士，一定要持重缓行，毋贪小利而中敌之诡计。却仍然继续看到各路宋军捷报频传，宋太宗见形势又象高粱河之战之时了，因此见到捷报非但高兴不起来，反而更是忧心忡忡。思虑再三，心里怕的是，就怕契丹辽军会随着宋军捷报的频传向前深入，会给他阻断补给的粮草。果然没多久，见果然自己的忧虑变成真了，却老成持重的曹彬竟然先被耶律休哥断了粮道。曹彬十万大军在涿州呆了仅仅十几天，就吃尽了手中已有的军粮，因缺粮将士无力再战，就退师雄州等待供援粮草。
曹彬的东路大军这一退回雄州，若只从东路军的角度看，战略进退也没有什么过错。在宋军战斗力尚未丧失之前撤退避免损失等待粮草蓄势再发，这也不算下策。但从整个战局来看，此举就成为宋军走向失败的下策导火线了。这也是宋太宗不会用人，错用了不懂得看大局，不知道顾大局自以为是的曹彬，把一支十万人要起到盾作用的宋军主力交给他来率领，怎么会不误了大事。
掌握着大局的宋太宗闻报曹彬退回雄州大惊，不由道：“岂有敌军在前不顾大局而退军待军粮的道理？”于是怕曹彬任意孤行招致惨败，就忙派信使立刻去告诫曹彬，令曹彬不要再与辽军交战了，赶快立刻率军沿白沟河与米信的中路军回合，这样可以蓄势待发，保住中路军不陷于东路辽军与中路辽军夹击的孤立局面。从而，从无形的力量中牵制住辽军东路军的攻击，以助中西两路军的进攻之势，然后再待粮草运上来，粮草充足后，再司机而动，以做中西两路军的护卫盾牌。
却曹彬的东路军忽然撤退，再无人牵制耶律休哥的辽军，耶律休哥乘势率领辽军直扑来欲夹击宋军的中路军，令宋军中路军顷刻间陷入危急，田重进原计划与潘美杨业两军夹击辽军的局面由此而陷于危局。
此时曹彬统领下的诸将，又听到潘美杨业、田重进等部连战连捷，深耻己军无功而返虽撤却就象溃退。又感到东路军将领云集人马众多，却不但没有取胜，反而成了宋军先退无功的军队。于是在看到粮草抵达后感到粮草充足了，又都纷纷要求再次进攻涿州。
曹彬优柔寡断，自己拿不定主意，又拗不过众将的要求，心无谋略根本就不知道协同大局的曹彬，也根本不知道大局中自己该协同无形中的作用，在众将七言八语劝说将在外君命有所不受的鼓动下，就再次自作主张的带上五十天的口粮，违抗宋太宗的部署，命令所部再继续向前推进，再次去攻打涿州。
却此时，他要击败耶律休哥的时机，已经在退回来的时候早已丧失。在他退回来等待粮草的时候，辽军已经瞬时全面完成集结。耶律休哥麾下不但有契丹辽国集结回来的各路大军，还有被萧太后派来驰援的奚族、女真、渤海的重兵。耶律休哥面对宋军人数虽多的东路军主力，自己的力量剧增已不再畏惧。又萧太后亲临前线鼓舞士气，辽军瞬间士气大振。
曹彬此时再次扑来涿州，与耶律休哥再次一战，却意外的发现辽军人数大增，以自己现有的兵力已再不能占据优势，已经根本再没有把握击败辽军了，甚至与辽军对垒都成了问题。且此时已是夏季，酷热的天气让宋军连日行军体力消耗极大，不能再马上退兵，也不敢出击，就在那里与辽军对峙相耗了起来。
如果曹彬有能力有谋略能与辽军对峙耗住了耗下去也行，却辽将耶律休哥让宋军曹彬感到了辽军的力量后，就主动撤出了涿州，让宋军曹彬再次占领了涿州。而辽军在涿州外坚壁清野，以骑兵阻塞宋军粮道，并四处在城外打击骚扰宋军，令宋军在涿州城内只能坐吃山空。用四面辽军等于把宋军困在了涿州，让曹彬日日自己感到势危如热锅上的蚂蚁。